개인의 재무상태 분석은 자산부채상태표와 현금흐름표에 기인합니다.
자산의 평가는 원칙적으로 자산부채상태표 작성기준을의 시가로 평가하며 부동산은 감정평가액이나 중개업소에서 확인한 유사매물 최근 거래가로 하고 최근 거래가가 없다면 투자원금을 반영합니다.
담보가 있는 자산은 현재 기준가를 각각 자산과 부채에 반영하며 객관적이고 공식적으로 입증 가능한 자료로 평가하는 것이 원칙입니다.
재무설계에서 유동성분석은 비상예비자금의 준비가 잘 되어 있는가를 의미하는 것으로 고정지출과 변동지출을 더한 금액에서 소득세를 공제한 금액의 3개월에서 6개월 정도의 금액이 즉시 현금화할 수 있는 자산을 적정하게 보고 있습니다.